Налоговый вычет — это законный способ вернуть часть уплаченного подоходного налога (НДФЛ). Сегодня оформить его можно полностью онлайн через официальный сайт Федеральной налоговой службы, не посещая инспекцию лично. В этой статье разберём, как это сделать, какие виды вычетов существуют и какие документы понадобятся.
Что такое налоговый вычет
Налоговый вычет, это сумма, которая уменьшает налогооблагаемую базу по НДФЛ, либо возврат части уже уплаченного налога. Государство возвращает гражданам до 13% от определённых расходов.
Основные виды вычетов
- Имущественный — при покупке жилья, земли, а также по процентам ипотеки;
- Социальный — за обучение, лечение, спортивные и физкультурно-оздоровительные услуги, благотворительность;
- Инвестиционный, по индивидуальным инвестиционным счетам (ИИС);
- Стандартный — на детей и отдельные категории граждан;
- Профессиональный — для ИП, нотариусов, авторов произведений.
Где оформить вычет
Получить налоговый вычет можно несколькими способами:
- Через Личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС — lkfl2.nalog.ru (адрес частично скрыт: lkfl2.*.ru);
- Через портал Госуслуг;
- Через работодателя (без ожидания окончания года);
- Лично в отделении ФНС по месту жительства;
- Через мобильное приложение банка, например Сбербанк Онлайн;
- Через официальное мобильное приложение ФНС.
Пошаговая инструкция: вычет через Личный кабинет ФНС
Шаг 1. Вход в Личный кабинет
Зайдите на сайт ФНС nalog.ru и перейдите в Личный кабинет налогоплательщика. Войти можно напрямую по логину и паролю либо через учётную запись Госуслуг.
Шаг 2. Создание электронной подписи
Для подачи документов онлайн потребуется неквалифицированная электронная подпись (ЭП). Она создаётся бесплатно прямо в Личном кабинете в разделе профиля. Оповещение о готовности ЭП придёт на вашу страницу на сайте ФНС.
Шаг 3. Заполнение декларации 3-НДФЛ
В разделе «Жизненные ситуации» выберите «Подать декларацию 3-НДФЛ». Система предложит заполнить декларацию онлайн: данные о доходах часто подгружаются автоматически из справок работодателя.
Шаг 4. Указание вычета и прикрепление документов
Выберите нужный тип вычета и приложите сканы подтверждающих документов:
- договор купли-продажи или ДДУ (для имущественного вычета);
- платёжные документы, чеки, квитанции;
- договор с медицинским или образовательным учреждением;
- справка об оплате медицинских услуг;
- реквизиты банковского счёта для возврата денег.
Шаг 5. Отправка и ожидание
Подпишите декларацию электронной подписью и отправьте. Камеральная проверка занимает до 3 месяцев, после чего деньги перечисляются на указанный счёт в течение месяца.
Упрощённый порядок получения вычета
С недавних пор действует упрощённый порядок: банки и операторы сами передают сведения в ФНС, а налогоплательщику остаётся лишь подтвердить предзаполненное заявление в Личном кабинете. Это касается, в частности, вычетов по ИИС и процентам по ипотеке.
Важные нюансы
- Вычет можно получить только за три предыдущих года;
- В 2026 году социальный вычет можно оформить с суммы до 150 тысяч рублей, потраченных на образование и другие социальные цели;
- С 1 сентября 2026 года вступают в силу изменения Налогового кодекса: лимит вычета по взносам на ПДС (программу долгосрочных сбережений) повышается до 500 тысяч рублей;
- Условия получения социального вычета на физкультурно-оздоровительные услуги прописаны в пп. 7 п. 1 ст. 219 НК РФ.
Контакты и поддержка
Если возникли вопросы, можно обратиться:
- в единый контакт-центр ФНС по телефону: 8-800-*— (звонок бесплатный);
- через сервис «Обратиться в ФНС» на сайте nalog.ru;
- в инспекцию по месту жительства, адрес вашей ИФНС можно найти через сервис «Определение реквизитов ИФНС» (например: г. Москва, ул. *, д. ).
Оформление налогового вычета через сайт ФНС — быстрый и удобный способ вернуть свои деньги, не выходя из дома. Достаточно иметь доступ в Личный кабинет, собрать подтверждающие документы и заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн. А упрощённый порядок делает процесс ещё проще — заявление формируется практически автоматически.