Проверить налоговую задолженность сегодня можно быстро и бесплатно — не выходя из дома. Главный инструмент для этого — официальный сайт Федеральной налоговой службы (ФНС России) и его онлайн-сервисы. В этой статье подробно разберём, как узнать свои долги перед бюджетом, какие сервисы для этого существуют и что изменилось в порядке взыскания задолженности.

Зачем проверять налоговую задолженность

Своевременная проверка долгов по налогам позволяет:

• избежать начисления пени за просрочку платежей;
• не допустить взыскания задолженности в принудительном порядке;
• проверить корректность начислений по имущественным налогам (на квартиру, машину, землю);
• получить справку об отсутствии задолженности, документ, который подтверждает, что у налогоплательщика нет долгов перед бюджетом по налогам, сборам и страховым взносам на указанную дату. Такая справка часто требуется при сделках с недвижимостью, получении кредитов и в других ситуациях.

Способ 1. Проверка задолженности без регистрации

На сайте ФНС в разделе «Уплата налогов физических лиц» можно бесплатно проверить задолженность по ИНН без входа в личный кабинет. Для этого достаточно:

1. Зайти на официальный сайт ФНС России.
2. Открыть раздел «Уплата налогов физических лиц».
3. Ввести свой ИНН или УИН (уникальный идентификатор начисления) из налогового уведомления.
4. Получить информацию о начислениях и при необходимости сразу оплатить их.

Для детализации начислений, например, чтобы увидеть, за какой именно объект начислен налог — потребуется вход в личный кабинет.

Способ 2. Личный кабинет налогоплательщика

Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц остаётся самым популярным среди более чем 70 интернет-сервисов ФНС России. По данным за 2024 год, в сервисе зарегистрировались 63 миллиона налогоплательщиков.

Через личный кабинет можно:

• посмотреть все начисленные налоги, на квартиру, автомобиль, земельный участок;
• проверить налоговое уведомление и сроки уплаты;
• оплатить задолженность онлайн банковской картой;
• заказать справку об отсутствии (наличии) задолженности;
• направить обращение в налоговый орган без визита в инспекцию.

Войти в личный кабинет можно через учётную запись на портале «Госуслуги», по логину и паролю, выданному в любой налоговой инспекции, либо с помощью квалифицированной электронной подписи.

Способ 3. Другие способы проверки

• Портал «Госуслуги» — в разделе «Налоги и финансы» отображается информация о задолженности по ИНН.
• Банковские приложения — многие банки позволяют проверить и оплатить налоги по ИНН прямо в мобильном приложении.
• Личное посещение инспекции или МФЦ — с паспортом можно получить информацию о начислениях и задолженности.

Что изменилось в порядке взыскания задолженности

В России меняется порядок взыскания долгов по налогам с физических лиц. С 1 ноября вступил в силу закон, который даёт налоговым органам возможность во внесудебном порядке взыскивать задолженность с граждан. Это означает, что для списания долга налоговой больше не требуется в каждом случае обращаться в суд.

Важный нюанс: указанные 30 дней — это не общее правило, а переходное положение именно для тех, у кого долг сформировался по состоянию на 1 ноября, следует из ответа ФНС на запрос «Российской газеты». Такие должники получают уведомления и имеют ограниченный срок для добровольной оплаты.

Кроме того, с 1 августа изменился порядок получения налоговых уведомлений для уплаты налогов на имущество и доходы физических лиц, всё больше документов направляется в электронном виде через личный кабинет;

Практика уже показывает результат: внесудебный порядок взыскания налоговой задолженности физических лиц позволил снизить долги граждан по имущественным налогам в ряде регионов, например у жителей Орловской области.

Когда платить налоги

Единый срок уплаты имущественных налогов физических лиц (транспортного, земельного, налога на имущество) — не позднее 1 декабря года, следующего за истекшим налоговым периодом. Налоговые уведомления направляются заранее, в бумажном виде по почте или в электронном виде в личный кабинет.

Что делать, если обнаружена задолженность

1. Проверьте корректность начисления — за какой объект и период начислен налог.
2. Если начисление верное — оплатите его как можно скорее, чтобы избежать пени.
3. Если вы не согласны с начислением — подайте обращение в налоговый орган через личный кабинет или лично.
4. После оплаты сохраните подтверждение платежа и при необходимости закажите справку об отсутствии задолженности.

Узнать налоговую задолженность на сайте налоговой службы можно за пару минут — достаточно ИНН. Для полного контроля над своими начислениями рекомендуется зарегистрироваться в личном кабинете налогоплательщика: это самый удобный способ следить за налогами, получать уведомления и своевременно оплачивать их, не допуская пеней и принудительного взыскания.