История бывшего генерального директора омского ООО «НПО «Мостовик» Олега Ша (далее — Шв) стала одним из самых резонансных экономических дел последних лет. Судебные процессы, связанные с его деятельностью, охватывают банкротство, налоговые преступления и мошенничество в особо крупном размере.

Банкротство экс-руководителя

19 ноября 2019 года Арбитражный суд Омской области признал Ш*а несостоятельным (банкротом). В отношении него была введена процедура реализации имущества гражданина сроком на пять месяцев. Совокупный размер неисполненных денежных обязательств превысил 43 миллиарда рублей. Суд отметил, что доходов и имущества должника недостаточно для удовлетворения требований кредиторов.

В рамках дела о банкротстве суд истребовал из ФНС информацию о супруге должника — Тамаре Шой. Соответствующее ходатайство подал финансовый управляющий Аглая Лн. Инспекция ФНС по Советскому административному округу Омска должна была представить:

• сведения о наличии счетов (расчетных, ссудных, валютных и иных) на территории РФ и за рубежом, включая закрытые;
• информацию о доходах по формам 2-НДФЛ и 3-НДФЛ за период с 2015 по 2019 год;
• сведения о контролируемых иностранных организациях.

Кроме того, в апреле суд удовлетворил заявление должника о выделении ему ежемесячно из конкурсной массы 13,06 тысячи рублей на приобретение лекарств.

Уголовные дела

Первый приговор

Куйбышевский районный суд Омска приговорил Ш*а к 4 годам лишения свободы с отбыванием наказания в колонии общего режима за уклонение от уплаты налогов и мошенничество в особо крупном размере. В марте 2017 года Советский районный суд Омска удовлетворил ходатайство об условно-досрочном освобождении.

Судом и следствием установлено, что в 2009–2011 годах обвиняемый внес в финансовые документы компании и налоговые декларации заведомо ложные сведения о выполнении подрядчиками строительно-монтажных работ на объектах во Владивостоке, Омске, Тюмени, Тобольске, Сочи, а также в Астраханской, Московской областях и Забайкальском крае. В результате был уклонен от уплаты НДС на сумму более 478 миллионов рублей, а также похищено 526 миллионов рублей аванса, выделенного на строительство окружной дороги Омска.

Новое уголовное дело

В марте 2018 года СК РФ по Омской области возбудил новое дело по части 2 статьи 199;1 УК РФ (неисполнение обязанностей налогового агента). По версии следствия, в 2014 году обвиняемый не перечислил в бюджет удержанный НДФЛ в размере 256,2 миллиона рублей, направив 649,5 миллиона рублей на иные цели — выдачу займов аффилированным организациям, оплату юридических услуг и расчеты с контрагентами.

Дело Ш*а демонстрирует масштаб финансовых нарушений в крупном строительном бизнесе и комплексный подход правоохранительных органов: от уголовного преследования до процедуры банкротства с тщательной проверкой активов должника и членов его семьи. Апелляционные инстанции, включая суды Москвы, оставили ключевые решения в силе.

Примечание: персональные данные участников процесса частично скрыты в соответствии с требованиями конфиденциальности.