Проверка общества с ограниченной ответственностью (ООО) со стороны Следственного комитета Российской Федерации — серьёзное событие для любого бизнеса. В данной статье мы подробно разберём, на каких основаниях проводятся такие проверки, как они регламентируются законодательством, какие документы могут быть истребованы и как организации следует себя вести, чтобы защитить свои права.
Правовые основания проверки ООО Следственным комитетом
Деятельность Следственного комитета РФ регулируется Федеральным законом от № 403-ФЗ «О Следственном комитете Российской Федерации», Положением о Следственном комитете, утверждённым Указом Президента РФ от № 38, а также Уголовно-процессуальным кодексом РФ.
Согласно пункту 1 части 1 статьи 7 Закона № 403-ФЗ, Следственный комитет осуществляет проверку содержащихся в заявлениях и иных обращениях сообщений о преступлениях. Порядок приёма, регистрации и проверки таких сообщений установлен:
- статьями 144–145 УПК РФ;
- Инструкцией об организации приёма, регистрации и проверки сообщений о преступлении, утверждённой приказом Председателя СК РФ от № 72.
Доследственная проверка: что это такое
Чаще всего проверка в отношении ООО начинается именно с доследственной проверки по статье 144 УПК РФ. Следователь обязан принять и проверить сообщение о любом совершённом или готовящемся преступлении.
Основания для начала проверки:
- заявление гражданина или организации о преступлении;
- явка с повинной;
- сообщение о преступлении из других источников (публикации в СМИ, материалы налоговых и иных проверок, рапорты оперативных подразделений);
- постановление прокурора о направлении материалов.
Сроки проведения проверки:
- общий срок — 3 суток с момента поступления сообщения;
- может быть продлён руководителем следственного органа до 10 суток;
- при необходимости проведения документальных проверок, ревизий, судебных экспертиз — до 30 суток.
Что может делать следователь в рамках проверки ООО
В ходе доследственной проверки в отношении организации следователь вправе:
- истребовать и изучать документы (учредительные, бухгалтерские, договоры, первичную документацию);
- получать объяснения от руководителя, сотрудников и иных лиц;
- назначать судебные экспертизы (в т.ч. бухгалтерскую, финансово-экономическую);
- проводить осмотр помещений и территорий;
- истребовать образцы для сравнительного исследования;
- запрашивать сведения из банков, налоговых органов, Росреестра и иных учреждений.
Важно: до возбуждения уголовного дела следователь не вправе проводить обыск, выемку, допрос и иные следственные действия, только мероприятия, прямо предусмотренные частью 1 статьи 144 УПК РФ.
Образец (структура) документов о проведении проверки
Проверка оформляется рядом процессуальных документов. Типовая структура выглядит следующим образом:
Требование о предоставлении документов (образец реквизитов)
Главное следственное управление Следственного комитета Российской Федерации по г.
Адрес: 105, г. Москва, ул. , д.
Тел.: +7 (495) —
Требование № * от «__» ______ 20__ г.
Руководителю ООО «» (ИНН 77, ОГРН 1)
Генеральному директору Иванову И.И. (данные скрыты: И И.)
«В порядке ст. 144 УПК РФ в связи с проверкой сообщения о преступлении КУСП № прошу в срок до «__» ______ 20__ г. представить: учредительные документы, бухгалтерскую отчётность за период с ___ по ___, договоры № , платёжные поручения № …»
Следователь: подпись / Петров П.П. (П* П.*)
Постановление по результатам проверки
По итогам доследственной проверки принимается одно из решений:
- о возбуждении уголовного дела;
- об отказе в возбуждении уголовного дела;
- о передаче сообщения по подследственности (например, в органы МВД или ФСБ).
Как ООО должно действовать при проверке: пошаговая инструкция
- Проверить полномочия сотрудников. Запросите служебное удостоверение и копию требования/постановления. Согласно статье 7 Закона № 403-ФЗ, требования сотрудника СК обязательны для исполнения, но только в пределах его процессуальных полномочий.
- Представлять только запрошенные документы. Необходимо предоставлять исключительно те материалы, которые указаны в требовании (распоряжении) о проведении проверки.
- Фиксировать передачу документов. Составляйте опись, передавайте копии (не оригиналы, если это не требуется законом), получайте отметку о получении.
- Привлечь юриста. Адвокат может присутствовать при даче объяснений и консультировать сотрудников.
- Не препятствовать, но и не самооговариваться. Отказ от дачи объяснений не является нарушением (ст. 51 Конституции РФ).
- Обжаловать незаконные действия. Жалобы подаются руководителю следственного органа, в прокуратуру или суд (ст. 124–125 УПК РФ).
Куда обращаться
Центральный аппарат СК России: 105005, г. Москва, ул. Бауманская, д. * (частично скрыто), тел. приёмной: +7 (495) —**, официальный сайт: sledcom.ru.
Обращения граждан и организаций принимаются также через интернет-приёмную и территориальные следственные управления по месту нахождения организации.
Проверка ООО Следственным комитетом — это регламентированная процедура, основанная на ст. 144–145 УПК РФ и ведомственных приказах СК России. Организации важно знать свои права: требовать процессуальные документы, предоставлять только запрошенные материалы, фиксировать все действия и при необходимости обжаловать незаконные требования. Грамотное поведение на этапе доследственной проверки нередко позволяет избежать возбуждения уголовного дела и минимизировать риски для бизнеса.
Обратите внимание: статья носит информационный характер. Для решения конкретной ситуации рекомендуется обратиться к квалифицированному юристу по уголовным делам.